Skatteregler ved investering

Har du overvejet at investere dine penge? Investering er en oplagt mulighed for at få mere ud af dine hårdt tjente penge eller måske de lånte penge, som du har tilovers efter et større køb. Men der kan være mange barrierer, som du skal over, inden du går ind i investeringsverdenen. Uanset hvad er det vigtigt, at du sætter dig godt ind i investering, aktier og ikke mindst skat, inden du går i gang. Men lige præcis skat kan være en stor og svær størrelse. Derfor har vi samlet de vigtigste skatteregler. Læs med her, og bliv klogere på, hvordan du beskattes alt efter, hvordan du investerer. 

Du kan investere på flere måder. I denne artikel forholder vi os til tre måder at investere på og dermed blive beskattet på. Vi vil have fokus på investering i frie midler, investering i pensionsmidler og investering gennem virksomhedsordningen.

Investering i frie midler 

Når du skal ud at investere med penge, som du har tilovers på din konto, er det vigtigt, at du ikke investerer mere, end hvad du har råd til. Det nytter ikke noget, at du investerer hver en krone væk. Såfremt der kommer en uventet regning i postkassen, har du måske ikke råd til at betale den. Det er nemlig dit ansvar, at alle dine regninger bliver betalt, og at de bliver betalt til tiden. 

Har du alligevel penge tilovers fra enten et lån eller opsparede penge, kan du investere dem i frie midler. Når du investerer i frie midler, skal du være opmærksom på, at de beskattes anderledes end de to kategorier nedenfor. Der er også forskel på, om du investerer i kryptovaluta, aktier eller investeringsselskaber. 

Når du investerer i kryptovaluta, skal du være opmærksom på, at alt skal indberettes til Skat. Derudover foregår investering i kryptovaluta på eget ansvar, modsat når du handler med aktier eller i investeringsselskaber. Du kan heller ikke modregne dit tab med gevinster. Alle køb og salg skal indberettes til Skat. 

Når du investerer i aktier, er det først ved salget af dem, at du aktivt skal foretage dig noget i din årsopgørelse. Såfremt du har en gevinst ved salget af aktier, bliver disse beskattet, alt efter hvor stor gevinsten er. Har du derimod et tab, kan det blive modregnet andre aktier. Investering i investeringsselskaber en anden sag. Her bliver du nemlig beskattet ud fra lagerprincippet. Lagerprincippet er, at tab og gevinst opgøres ved indkomstårets afslutning. Det løber fra 1. januar til 31. december. Der beskattes løbende og ikke kun ved salg. 

Investering i pensionsmidler

Denne form for investering er ligegyldig for din årsopgørelse. Når du investerer pensionsmidler, beskattes du nemlig særskilt med pensionsafkastskat. Det kaldes også PAL-skat. Det betyder, at dine pensionsmidler beskattes efter lagerprincippet. Der opgøres et årligt tab eller en gevinst, og ud fra det trækkes skat. Skatteprocenten er kun 15,3 %. Det skal ikke skrives i årsopgørelsen, da din bank eller dit pengeinstitut beregner det automatisk. Skatten bliver derefter hævet én gang årligt.

Investering gennem virksomhedsordningen 

Du kan også vælge at investere gennem dine opsparede midler i en virksomhedsordning. Disse skal dog investeres i lagerbeskattede afdelinger og bliver derfor beskattet ud fra lagerprincippet. Hos Skat kan du læse mere om fordelene ved at investere dine opsparede midler i virksomhedsordningen.  

Nu har du fået et bedre kendskab til beskatning af dine investeringer. Forhåbentlig har det givet dig blod på tanden til at komme i gang med investering på den ene eller anden vis. Det gode er, at du i langt de fleste tilfælde ikke selv skal gøre meget. Du kan lade Skat styre det for dig. Det er dog altid vigtigt, at du tjekker din årsopgørelse for eventuelle fejl og mangler.